Velkommen til nyhedsbrevet
I dag om året der er gået, restskat og gaver til børnene
Fremragende investeringsår
Vi starter med udviklingen i år på investeringsmarkederne. Meget skal gå galt her i de sidste handelsdage af 2024 førend helhedsbilledet af et afkastmæssigt godt investeringsår ændres.
Globale aktier er i år sprunget til vejrs med ca. 25 pct., opgjort pr. i fredags, og som i 2023 igen med amerikanske aktier i front.
Alt efter investeringsporteføljens risiko er 2024-afkastet for balancerede porteføljer nogenlunde således, opgjort pr. 20/12-24 :
Lav risiko: 8,5% - 9,5% i afkast (ca. 35% aktier)
Moderat risiko: 13% - 14% i afkast (ca. 60% aktier)
Høj Risiko: 18% - 19% i afkast (ca. 85% aktier)
Moderat risiko: 13% - 14% i afkast (ca. 60% aktier)
Høj Risiko: 18% - 19% i afkast (ca. 85% aktier)
Vi har med andre ord fået to til tre års afkast i 2024. Så det har været et godt investeringsår.
Grafikken herunder viser udviklingen i år på forskellige aktivklasser. De mørkeblå er aktier og de lilla er obligationer. Grafikken viser også at langt fra alle aktier er steget markant i år. Af de viste aktivklasser ligger danske aktier faktisk næstlavest med kun 0,7% i afkast i år, blot overgået af børsnoterede ejendomsselskaber, der pt. ser ud til at tabe -4,6% i år.
Den magre udvikling i det hjemlige aktiemarked blev ikke bedre med fredagens kurslussing til Novo Nordisk. Aktien tabte ca. 20% i fredags, pga. testresultater som var lavere end forventet.
Siden danske aktiers jubelår i 2020 er luften gået af ballonen og danske aktier er efterhånden 50%-point efter globale aktier siden 2020.
Pas på med restskat
Netop fordi der har været fart over feltet i år ender mange med høje afkast.
Det betyder desværre også ekstra skat og den eneste tid på året, hvor man foretrækker, at man ikke har fået noget afkast, er når skatten skal beregnes.
For medmindre man har forskudsregistreret sine avancer, vil kursstigningerne resultere i restskat.
For at undgå restskat og dag-til-dag renten på 5,3% kan du her op til årsskiftet med fordel overveje at indbetale ekstra til skat.
For frie midler er det særligt lagerbeskatningen man skal være opmærksom på. Fx. ETF'ere og akkumulerende investeringsfonde lagerbeskattes.
Nogle beskattes som aktieindkomst, mens andre beskattes i kapitalindkomsten, hvor sidstnævnte typisk er fonde med obligationer. Lagerbeskattede aktiefonde beskattes som aktieindkomst, hvis de er opført på Skats positivliste. Er aktiefondene ikke på denne liste, lagerbeskattes afkastet som kapitalindkomst.
Skat af pensionsafkastet kører mere smidigt. Her er det også lagerbeskatning og med en flad sats på 15,3% af al afkast. Skatten beregnes og opkræves af ens bank/pensionsselskab medio januar.
Børnenes investeringer
Julen nærmer sig med hastige skridt og for børn- eller børnebørnene vil der måske være pengegaver under træet i år.
Dem kan man med fordel overveje at investere og give gaven de bedste betingelser for at yngle sig endnu større.
Her skal du være opmærksom på at en traditionel opsparing på mange måder er den mest fleksible til børns opsparing. Der er nemlig ingen binding, og der kan gives 74.100 kr. årligt (2024-niveau) fra hver forælder uden gaveafgift.
Vælger man derudover investeringsprodukter, der beskattes under frikortet, vil en stor del af afkastet formodentligt forblive skattefrit så længe børnene ikke har anden indkomst.
Alt i alt ganske attraktive egenskaber, så ingen undskyldninger for ikke at komme i gang.
Her vil fx. Wealth Invest Afkast+ være oplagt. Det er en børsnoteret investeringsfond, hvor Optimal Invest og jeg selv er tilknyttet som investeringsrådgiver.
Den beskattes for frie midler i kapitalindkomsten og derfor blandt investeringsprodukter, hvor der eventuelt kan gøres brug af frikortet.
Wealth Invest Afkast+
ISIN: DK0061067220
Børsticker: WEKAFKI
ISIN: DK0061067220
Børsticker: WEKAFKI
Vil du vide mere om hvordan børnenes penge bedst investeres, kan du læse mere i denne artikel.
Læs mere om Wealth Invest Afkast+ på fondens hjemmeside www.afkastplus.dk.
2024-udviklingen i pensionsmarkedet, pr. 30/11
----------
Det var alt for denne gang. Afslutningsvis vil vi nævne, at vi hjælper velhavende investorer med investerings- og formuerådgivning. Du er velkommen til at kontakte os for en uforpligtende dialog, hvis du vil høre mere om fordelene og mulighederne for et samarbejde.
Rigtig glædelig jul og godt nytår.
Bh/Nikolaj Holdt Mikkelsen
Bh/Nikolaj Holdt Mikkelsen